一、财务部主要工作内容
（一）财务制度建设
1.贯彻执行《会计法》、《企业会计准则》及国家有关各项法规和规章制度；
2.负责组织制定公司财务管理办法；
3.负责组织制定公司财务内控制度。
（二）会计核算工作
1.组织建立完善公司财务核算体系；
2.组织公司会计核算工作；
3.负责公司年度财务决算工作，审核、编制财务报表，并进行综合分析。
（三）资金管理工作
1.负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金；
2.负责公司网上银行的安全与正常运营。
（四）税务管理工作
1.负责公司的纳税申报、涉税证明开具、进项认证及发票开具等事项；
2.负责运用税收政策，依法纳税，合理避税；
2.负责公司税负分析工作。
（五）成本控制工作
1.负责成本费用核算管理工作，建立成本费用核算管理体制系。
2.制定成本费用管理和考核办法，探索降本增效的途径和方法。
（六）财务信息化管理
1.负责公司的会计信息化管理工作，深化财务管理信息化应用，提高公司财务管理信息化水平。
（七）风险管控
1.负责企业的资产管理、债权债务的管理工作；
2.参与公司重大经营、投资项目决策管理；
3.分析投标项目的财务风险，提出风险控制措施。
（八）档案管理
1.负责公司财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。
二、廉洁风险点及防控措施
财务廉洁风险防控一览表 | |||
序号 | 重要事项 | 风 险 描述 | 防范措施 |
1 | 现金管理 | 大额支付现金 | 现金使用范围：1.支付职工个人的工资、奖金、津贴；2.支付职工的抚恤金、丧葬补助费以及各种劳保、福利，国家规定的对个人的其他支出；3.支付个人劳务报酬；4.支付向个人收购农副产品和其他物资的价款。5.出差人员必须随身携带的差旅费。6.结算起点（1000元）以下的零星支出。除此之外均应通过转账支付. |
现金库超限额存放现金 | 现金库不得超过限额存放现金，公司机关、序列土建分公司库存限额20000元；专业子公司（区域公司）10000元；超出限额部分当日终了前缴存银行； | ||
私设小金库 | 不得私设小金库 | ||
私自挪用现金、白条抵库 | 无审批手续不得支出任何现金，不得白条抵库 | ||
2 | 银行管理 | 私开账户 | 开户前必须书面申请经总会计师同意，开户后到财务部备案 |
账户久悬 | 做好账户维护，谁开户谁负责 | ||
U盾、密钥一人保管 | 必须分开保管，同一人不得同时控制U盾和密钥 | ||
开立卡、折替代银行账户 | 不得开立卡、折隐匿资金 | ||
3 | 资金使用 | 支付事项资料不完善 | 不支付 |
结算资料代签字 | 财务人员禁止代相关人员签字付款 | ||
无依据支付预付款 | 严禁无合同、无结算向材料供应商、劳务提供方、设备工具出租方支付预付款 | ||
4 | 税务管理 | 无审批开具发票 | 不开具，遇特殊情况请示公司总会计师后开具，后补审批手续 |
恶意开具发票 | 不开具 | ||
签发空白发票 | 不签发 | ||
三、建立财务风险管控小组
为了提升公司综合管理水平，防范生产经营过程财务风险的发生，维护公司社会信誉，保障公司生产经营良好运行及公司健康有序发展，公司成立财务风险管控领导小组，领导小组对七分公司、八分公司、公司直属区域公司业务指导、参与财务管理过程的风险管控，具体事宜如下：
负责监督指导或参与所辖范围分（区域）公司以下（但不局限于）工作：
1、合同的评审工作；
2、各类计划的制定及落实工作；
3、材料供应商、分包商、劳务队的选择及招投标工作；
4、材料采购、劳务结算的过程控制工作；
5、成本核算、资金管理、资金支付及债权债务的管理工作
6、增值税纳税管理工作。
7、项目成本分析
