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备用金管理制度(精选多篇)

时间:2023-12-06 17:12:11
备用金管理制度(精选多篇)(全文共3280字)

备用金管理制度

1.目的

为了加强各营业厅备用金的管理,提高资金利用效率,有效控制资金占用,特制定本制度。

2.名词解释

备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、退费等以现金方式借用的款项。

3.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务,从而提高工作效率,但必须做到专款专用,不得挪用和贪污,一经发现严肃处理。

4.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5.备用金借款和报销手续

5.1 各营业厅需临时借用备用金时,先到财务部办理借款手续,并按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项,再由总经理签字批准后,财务方可支付,备用金限额1,500.00元。

5.2 各营业厅应每月底到财务部办理报销手续,经财务审核并报总经理审批后,由财务部予以补齐限额。

6.备用金的管理

6.1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际情况核定,拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金,备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证,并设备用金登记簿,记录各种零星支出。

6.2 财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。

6.4 跨年度使用备用金时,年底必须重新办理借款手 ……此处隐藏2214个字……>

借款人填写借款单,由借款人、部门负责人、财务负责人和总经理签字后才可支付。

五、 备用金借款程序

1、 借款人填写借款单,由借款人、部门负责人、财务负责人

和总经理签字后才可支付。

2、 材料部人员只有在购买零星材料的情况下方可借款,每次

借款最高不超过5000元,单笔超过10000元的材料采购,走合同审批流程支付。借支单后要附有项目经理签字的材料采购清单。

3、 各项目部的人工费借款,借款单后要附有班组工程量计算

表,明确本期完成的工程量并附有班组人员工资表,由项目经理批准签字、工程部经理核准后经总经理批准支付。

4、 工程项目备用金及时报销,周转使用。 六、 备用金还款程序

1、

2、

3、

(转载需注明来源Www.)4、 备用金坚持“前不清,后不借”的原则。 采购人员在采购经办后一周内办理冲账手续。 项目借款在项目结束后15天内办理冲账手续。 其他借款一周内办理冲账手续。

七、 财务部按照借款日期、借款人等,建立备用金管理台账,按

月及时清理,每月出具备用金对账单。

八、 备用金不允许跨年,年底清理完成再重新办理借款手续。

九、 对于逾期不还款的借款人,财务部催缴无果,直接从借款人

工资中扣除。

十、 本制度解释权在财务部。

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